Il piano tiene due tracce parallele: Previsionale, la previsione su cui si costruisce il business plan, e Actual, il consuntivo — i dati reali man mano che gli esercizi si chiudono. Le due tracce convivono nello stesso piano: ogni voce appartiene all'una o all'altra, e l'editor le confronta voce per voce calcolando gli scostamenti. È il meccanismo che trasforma il business plan in uno strumento di controllo di gestione, non solo di previsione.
Assegnare una voce a una traccia
Nei form della scheda Dati (e del Magazzino) il campo Traccia offre Previsionale e Actual (consuntivo); il default è Previsionale. Negli elenchi le voci actual portano un badge Actual. In testa al pannello Dati, il filtro Traccia (Tutte / Previsionale / Actual) restringe gli elenchi a una sola traccia — utile quando le voci si moltiplicano. Le sezioni Investimenti, Investimenti Finanziari e Finanziamenti non hanno selezione di traccia.
I consuntivi arrivano più spesso dall'import che dall'inserimento manuale: nel flusso Importare documenti il menu Traccia (Actual / Previsionale) assegna in blocco i valori estratti dal documento.
Il selettore dell'editor
Sulle viste CE e SP, il selettore in alto a destra cambia la lettura dei prospetti:
| Vista | Cosa mostra |
|---|---|
| Previsionale | Solo il forecast, con celle modificabili e frecce di variazione anno su anno |
| Actual | Solo il consuntivo, con lo scostamento assoluto e percentuale rispetto al previsionale; trattino dove il consuntivo manca |
| Tutto | Le due tracce insieme: in ogni cella il valore prev e il valore actual, con lo scostamento sotto |
Nelle viste Tutto e Actual le intestazioni degli anni portano un badge actual o previsionale, a seconda che per quell'anno esistano dati consuntivi. Gli scostamenti sono colorati secondo il verso della voce: su un ricavo un actual sopra il previsto è positivo, su un costo è il contrario.
Esercizi passati e anno di partenza
Se il piano deve coprire esercizi già chiusi, imposta un Anno di partenza nel passato alla creazione — il form lo suggerisce proprio «per gestire esercizi con dati actual». Se invece i consuntivi importati riguardano esercizi precedenti all'orizzonte, l'editor estende le colonne all'indietro per mostrarli accanto agli anni di piano.
Dove esiste un dato actual, i prospetti lo espongono accanto al previsionale e ne calcolano lo scostamento; il consuntivo entra nei calcoli del piano per i periodi che copre.
Domande frequenti
Posso mescolare actual e previsionale nello stesso anno?
Sì. La traccia è una proprietà della singola voce, non dell'anno: un esercizio in corso può avere i primi mesi consuntivati da voci actual (con finestre di validità mensili) e il resto coperto dal previsionale. La vista Tutto mostra entrambe le letture fianco a fianco.
Come segno un anno come consuntivo?
Non si marca l'anno: il badge actual sull'intestazione compare da sé quando per quell'anno esistono dati consuntivi, da import o da voci con traccia Actual.
I dati actual sovrascrivono il previsionale?
No: le due tracce restano distinte. Il previsionale originale rimane consultabile nella vista dedicata e confrontabile con il consuntivo tramite gli scostamenti.
Posso salvare uno snapshot di una sola traccia?
Sì: la scheda Backup della sidebar ha una sezione Previsionale e una Actual, ciascuna con il proprio Salva backup — vedi Snapshot e ripristino.